一、爰本公司前於民國(下同)111年3月1日公告「摩根基金-俄羅斯基金」及「摩根基金-新興歐洲股票基金」(下合稱本基金)自111年2月28日起迄今仍暫停受理交易，合先敘明。

二、依據摩根投信經境外基金管理機構摩根資產管理(歐洲)有限公司(下稱境外基金管理機構)通知，因俄羅斯與烏克蘭之間軍事衝突仍舊延續而無法繼續正常運作，故本基金所有申購及買回交易仍暫停，另指示性參考淨值(僅為境外基金管理機構對基金資產價值的內部估計)，仍依境外基金管理機構通知公告於摩根投信官網。

三、然本基金自暫停買賣起，本基金曾收取(1)投資組合持有的股票證券連結的非盧布股息、(2)自稅務機關收取的預扣稅退稅或(3)在考慮受益人的利益及相關制裁機制後，來自出售可正常交易的非受制裁證券的所得款項。鑑於自暫停受理交易已有一段時間及衝突持續，境外基金管理機構認為返還本基金的大部分流動資產及目前可動用的現金，符合受益人的最佳利益；並透過「特別分配」方式向所有受益人支付本基金股息(包括累計級別之受益人)。由於此特別分配與一般分配不同，仍符合本基金之相關規定，且此次分配相關的任何成本將由境外基金管理機構承擔，特此說明。

四、本基金最終每單位分配比率、金額等相關細節，將於配息付款日提供配息確認單以進行相關作業，有關本基金執行特別分配之相關日期及可分配之股份級別表，請詳附件。配合集保結算所及總代理人作業時間，款項實際撥回日期及金額將另以電子郵件通知。

五、謹請留意，指示性參考淨值非正式資產淨值，該基金仍在暫停交易期間且資產淨值仍然暫停計算，不受理投資人之交易申請。

六、此次特別分配，由於可能產生海外交易所得而有相關稅務申報問題，提醒受益人如就本次特別分配有稅務疑問應自行諮詢稅務顧問。

以上，特此公告。