0050 ETF 與 0050連結基金的差別？經理費、保管費等費用比較，ETF vs 連結基金哪個好？

元大台灣50（或稱0050）作為台灣歷史最悠久、資產規模最大的 ETF，即將於6月進行「1 拆 4」的價格分割作業，再度引發市場討論。與此同時，投資人開始注意到除了0050，原來還有另一種「ETF連結基金」的投資選項，許多投資人不禁感到疑惑，已經有0050ETF，為什麼還要推出0050 ETF連結基金這類產品，究竟兩者存在什麼差異？個別的優缺點如何？投資人該如何選擇？中租基金平台馬上為您解答。

0050是什麼？與0050 ETF連結基金差異在哪？

• 0050 ETF，或稱元大台灣50

  全名為「元大台灣卓越50基金」，成立於2003年，是一種「指數型股票基金」，買入0050就像一次購入台灣市值前50大企業的股票，參與這些企業的成長性，交易日盤中的ETF價格會隨著這些企業的股價變動。

• 0050 ETF連結基金

  全名為「元大台灣卓越50ETF連結基金」，以連結0050 ETF績效表現為目標，基金月報清楚載明，投資0050ETF的總金額應達基金淨資產價值的90%(含)以上，與投資ETF不同的是，共同基金於一個營業日只會有一個淨值價格。

0050 ETF vs 0050 ETF連結基金費用比較一覽

元大台灣50（0050）在2025年1月23日宣布調降保管費、經理費，這是自2003年上市以來首度調降費用，讓長期持有0050的投資人樂翻天，調降後的0050費用與ETF連結基金的費用有何變動，兩者的差異又在哪？

為什麼選擇0050 ETF連結基金（不配息），而非直接投資0050？

雖然兩者底層資產相同，但選擇不配息的連結基金，每期股利會納入基金資產自動再投資，省去了投資人領股息後、再自行投資的過程和費用，長期投資的複利效果會更好，而且ETF連結基金還具備幾項獨特優勢，是ETF無法提供的。

優勢一、選擇累積級別，讓資產持續滾動複利

0050 ETF每年配息兩次，分別在每年1月和7月，若您傾向透過配息再投入達到更好的複利效果，則需要手動操作買入。然而，0050 ETF連結基金有提供累積級別可選擇，基金獲得的股利會自動滾入再投資，讓基金資產持續複利成長，顯現在基金淨值的表現中。

優勢二、節省交易成本，免去交易稅與申購手續費

直接買賣0050 ETF，每次交易都需要支付券商手續費，通常為交易金額的0.1425%、最低20元，而且賣出ETF時還會被課徵0.1%證券交易稅，對於頻繁交易或小額投資的投資人來說，這些費用長期累積下來，也是會侵蝕掉一部分的投資報酬。

相較之下，在基金平台投資0050 ETF連結基金則能省下前述交易成本。像是在中租基金平台申購0050 ETF連結基金，就無須支付交易手續費，因為台灣的基金平台從2024年起，就已經進入全面０手續費的時代；其次，賣掉基金也沒有任何費用和稅負要負擔，也就是說，在中租基金平台不論基金申購、贖回、轉換通通都是0手續費優惠註，很多投資人並不清楚。

優勢三、免繳股利所得稅與二代健保補充保費

0050 ETF每半年會發放股息，這些股息會被計入您的個人綜合所得稅，而且當單次股利所得達2萬元以上，還會產生2.11%的二代健保補充保費，對於高股利所得的投資人來說，又是另一筆額外的稅務負擔。但是，若你買的是累積級別的0050 ETF連結基金，則不會產生股利所得，能避開股利所得稅與二代健保補充保費等花費，達到節稅效果。

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0050 ETF連結基金哪裡買？推薦中租基金平台

老字號基金平台，投資金流合法控管，交易安全有保障

中租基金平台自2002年公司成立至今，已經營超過20年有口皆碑，為金管會核准電子交易平台合法業者，資金全由集中保管結算所管理，是投資人安心、可靠的基金平台首選。

基金申購、贖回、轉換通通0手續費，更免收信託管理費

中租基金平台上有超過3,750檔基金，基金申購、贖回、轉換皆為0手續費註。值得一提的是，連一般在銀行買基金會被收取的「信託管理費」，中租基金平台也完全免收，為投資人大省荷包。

註：(1)轉換或轉申購標的若為安盛/PIMCO/惠理等品牌系列基金，不適用0手續費優惠，需收取0.2%手續費。(2)特定基金、特殊專案及貨幣型基金亦不適用0手續費優惠。

獨家提供業界最完善的定期定額與母子基金月月提領機制

針對生活步調快速的現代投資人，定期定額投資法無疑是最輕鬆便利的選擇。中租基金平台獨創的「中租靈活扣」功能，不僅保留傳統定期定額的所有優點，更獨家提供五種外掛功能，讓您輕鬆操作階梯式投資法，靈活運用逢低加碼、趁勢追漲、停利轉申購等多元操作策略。

此外，中租基金平台更推出，透過母子基金循環鎖利的投資同時，還能一邊提領資金，即便投資累積級別的0050ETF連結基金，也能滿足每月現金流需求。

「中租母子月月領」打破框架，讓0050 ETF連結基金也能創造現金流

如果你想投資0050ETF連結基金，以節省交易成本，免繳股利所得稅與二代健保補充保費，同時不想放棄固定領息小確幸？可以試試能自製現金流的母子基金提領功能，母子基金都是不配息的累積型基金，只要透過「中租母子月月領」將子基金設定為0050 ETF連結基金，即能投資0050，又能透過母子月月提領機制輕鬆自設每月想提領的金額。

提領金額自由Pay，最高年化10%提領率

「中租母子月月領」的提領資金，是根據您所設定的「年化提領率」計算，最高可設定至10%，系統會以「母基金」淨值估算相對應的單位數，並執行「母基金」的部份買回交易。這與一般ETF、基金的配息不同，不必擔心會有股利所得稅、二代健保補充保費的產生，但需留意的是，有可能會贖回本金。

試算範例

假設投資人投入本金為300萬元，並設定每月5日申請提領年化8%的資金，提領時間一到，系統會依提領計畫，自動以契約本金計算提領金額，將母基金做部分贖回變現。年化提領率8%意即每月提領約20,000元，年化提領率4%則是每月提領約10,000元，將直接撥入投資人約定帳戶。若投資人未取消或改變計畫，下個月5日就會繼續提領金額入帳，以此類推。

資料來源：中租基金平台整理，以上僅為假設之投資方法試算，不代表實際報酬率及未來績效保證。投資人因不同時間進場，將有不同之投資績效，過去之績效亦不代表未來績效之保證。月月領的提領資金來源是根據您所設定的提領金額，系統以母基金淨值估算相對應的單位數並執行母基金的買回交易，有可能贖回本金，不同於一般的基金配息，如欲了解更多詳情請至中租母子月月領問答。

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FAQ常見問題

Q1:什麼人適合投資0050 ETF連結基金？

想參與台灣前50大企業成長性，追求資產長期投資複利成長，不想擔心投資成本及稅務問題的投資人。

Q2:0050 ETF分割對0050 ETF連結基金有什麼影響嗎？

0050 ETF進行分割並不影響投資人持有的0050 ETF連結基金資產總價值。不過，依據元大台灣卓越50ETF連結基金契約內容，當本基金連結之主基金停止交易時，非屬本基金之營業日，因此0050 ETF辦理分割之6月11日至17日期間，0050 ETF連結基金將暫停基金淨值計算及交易。

Q3:除了0050 ETF有對應的ETF連結基金之外，其他台股ETF也有推出相關的ETF連結基金嗎？

有的，在中租基金平台您也能找到0056、00713、00850、006201等ETF對應的連結基金，申購皆享「0手續費」優惠唷！